Урок 12. Как возвращать до 52 000 рублей от государства или что такое ИИС?
Что мы узнаем?
  • Что из себя представляет ИИС
  • Зачем государство возвращает налоги
  • Как открыть ИИС
  • Какие есть нюансы у ИИС
  • Сколько можно вернуть и как это сделать
Что за возврат от государства?
Как я упомянул уроком ранее, у инвесторов есть возможность получать налоговые льготы через так называемый ИИС. Возврат бывает двух типов, которые так и называются, тип А и тип Б. Тип А представляет собой возврат выплаченных НДФЛ твоим работодателем в пользу налоговой службы. То есть такой вариант подходит для тех, у кого есть официальный доход и кто выплачивает 13% из своей зарплаты. К примеру, ты работаешь с белой зарплатой, получаешь 100 тыс. в месяц. Но на руки ты получаешь лишь 87 тысяч, так как из этой ЗП у тебя 13% уходит в виде НДФЛ в налоговую, за год накапливается хорошая сумма в 156 тысяч рублей. Именно из этой суммы налоговая и возвращает деньги. Возврат типа Б подходит уже для опытных инвесторов, так как он предполагает возврат выплаченного налога за доход от инвестиций. Существенную сумму можно набрать только в случае если очень активно успешно инвестировать и соответственно платить много налогов.
Зачем государство помогает инвесторам?
Всё достаточно просто. Так сложилось, что для сбережения собственных денежных средств люди обычно открывают вклад, который по сути помогает только конкретному банку. По некоторым оценкам, в банках физические лица хранят порядка 20 млрд рублей, что составляет около 1/5 от ВВП страны. В интересах государства сделать так, чтобы средства из этой "копилки" перетекли в экономику, что повлечёт за собой рост по естественным и понятным причинам.
Что вообще представляет собой ИИС?
Сам счёт представляет собой тот же брокерский счёт, где можно покупать и продавать акции и облигации, но естественно с нюансами. О нюансах поговорим ниже, но в первую очередь отмечу главный нюанс - невозможность вывода средств, даже частичного, до истечения срока закрытия счёта, то есть через три года после открытия. Вернее, закрыть-то можно, но тогда будут утеряны налоговые льготы, а уже возвращённый ранее налог придётся вернуть в налоговую. Также бывают ИИС с доверительным управлением, где не ты сам управляешь активами, а просто вносишь средства и брокер управляет ими за тебя, но я не очень люблю такой вариант. Поэтому необходимо уточнить, что брокер предоставляет возможность самостоятельного управления. А открыть ИИС можно у тех же брокеров, у которых можно открыть обычные брокерские счета.
А что за нюансы?
Как я упомянул выше, нельзя выводить деньги, а закрыть счёт без санкций в виде возврата выплат от налоговой можно лишь через три года после открытия. Пополнять ИИС можно на миллион рублей в календарный год, то есть данный инструмент неинтересен для крупных инвесторов. Пополнение возможно только в рублях, однако некоторые брокеры позволяют купить доллары и иностранные активы уже на самом ИИС. Также не все брокеры позволяют самостоятельно управлять активами на ИИС, о чём также упомянуто выше.
Сколько можно вернуть?
Можно вернуть 13% от вложенной на ИИС суммы за год, но не более 52 тысяч. Если вложишь за календарный год 200 тысяч, то вернуть возможно 13% от этой суммы, то есть не 52 тысячи, а 26 тысяч. Что, впрочем, тоже неплохо. Надо отметить, что деньги можно возвращать раз в календарный год за прошедший год. То есть вложишь в 2020 году 400 тысяч, в 2021 вернёшь НДФЛ за тот же 2020 год. Чтобы вернуть НДФЛ и в следующем году, надо каждый год вкладывать по 400 тысяч.
Есть ли разница, когда вкладывать деньги?
Нет, разницы нет. Более того, можно открыть ИИС сегодня (что я рекомендую сделать, если ещё не), оставить пылиться на 2 года, в конце 2022 года вложить 400 тысяч, уже в начале 2023 года подать заявку на возврат, что делается несложно через сайт налоговой. В течение 4,5 месяцев после подачи заявки вернёшь свои кровные, а в июле закроешь ИИС, так как пройдёт три года с момента открытия, и выведешь вложенные 400 тысяч. Да-да, даже необязательно что-либо покупать на бирже. По крайней мере, нынешние условия именно такие.
Когда лучше открывать ИИС?
В идеале это делать в начале года, но тянуть до начала следующего года не стоит, можно открыть уже на днях. Условия действительно очень хорошие, и довольно странно, что государство уже несколько лет позволяет инвесторам возвращать существенную сумму. Считаю, что грамотный инвестор должен пользоваться данным инструментом, пока есть такая возможность. Прикрыть эти условия могут в любой момент.
А если кратко?
  • Государство возвращает налоги для привлечения новых инвесторов
  • ИИС представляет собой обычный брокерский счёт с парой нюансов
  • Нельзя выводить деньги в течение 3-х лет с момента открытия
  • Открыть ИИС можно почти у всех брокеров
  • Возвращать можно до 52 тыс. рублей ежегодно за предыдущий год
  • Для возврата необходимо собрать документы у брокера и подать заявку через сайт налоговой
  • Деньги возвращаются около 4,5 месяцев с момента подачи заявки

Перед переходом к следующему уроку прошу дать тебя короткую обратную связь
Это позволит сделать Школу Грамотного Инвестора ещё лучше
Пожалуйста, оцени урок по 5-бальной шкале
1
5
Что тебе понравилось в прошедшем уроке?
Что не понравилось, что можно улучшить? Может у тебя остались дополнительные вопросы, или что-то осталось непонятым?
Планируешь ли ты открывать ИИС?
Вместо послесловия
После очередной паузы предлагаю вернуться к урокам, далее мы продолжим обсуждать биржу и какие ещё есть понятия, определения, в частности что такое тикер, биржевой стакан и режим Т+2